非电子申报企业所得税汇算清缴操作流程（沪国税函）

近日，纳税人向大家推荐了eTax@SH 3在线电子报关企业端汇算清缴操作流程。非电子申报企业如何进行企业所得税汇算清缴？

在这里回答

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及有关税收法律法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发《企业年度纳税申报表》的公告》 《中华人民共和国所得税法（A类，2014年版）》》（国家税务总局公告[2014]63号）、《国家税务总局关于修订月（季）预缴税款的公告》企业所得税申报表》（国家税务总局公告2015年第79号）、《国家税务总局关于修改部分企业所得税年度纳税申报表（A类、2014年版）》（国家税务总局公告2016年第3号）、《上海市国家税务局关于居民企业所得税汇算清缴的通知》（沪国税函[2017]15号），关于企业所得税年度申报工作，开发上线非电子申报企业使用的企业所得税汇算清缴客户端软件，企业通过客户端填报数据后，将申报单据导出至主管税务机关提交数据。关于企业所得税年度申报工作，开发上线非电子申报企业使用的企业所得税汇算清缴客户端软件，企业通过客户端填报数据后，将申报单据导出至主管税务机关提交数据。关于企业所得税年度申报工作，开发上线非电子申报企业使用的企业所得税汇算清缴客户端软件安装企业所得税怎么算，企业通过客户端填报数据后安装企业所得税怎么算，将申报单据导出至主管税务机关提交数据。

一、哪些企业不得使用企业所得税汇算清缴客户端进行相关操作？

企业所得税汇算清缴客户端不支持下列企业2016年度汇算清缴：

一、企业研究开发费用加计扣除业务

2.企业改制业务适用所得税特别待遇的企业

3.资产（股权）转让业务适用所得税特别处理的企业

4.企业非货币性资产投资递延所得税业务

5.跨区域经营合并纳税人总行企业

6.海上油气生产企业

七、需要填写《中华人民共和国企业年度关联业务交易报告表》的企业

属于上述范围的非电子申报企业，请联系主管税务机关办理网上电子申报认证。

2、如何下载最新版企业所得税汇算清算客户端软件？

目前最新版本的企业所得税汇算清缴客户端软件为：

上海市居民企业所得税汇算清算客户端安装包（2015版_v1.112）

如需下载最新版本，请点击“阅读原文”，或登录上海市税务网（）“上海市居民企业所得税汇算清算专栏”下载。.

3、如何获取企业所得税汇算清缴客户端操作手册？

在之前的推荐中，纳税人已经告诉大家：上海税务网()有“上海市居民企业所得税汇算清缴栏”。——企业纳税人——企业所得税汇算清缴）勾选。

同时，如果您想了解企业所得税汇算清缴客户端的操作流程，还可以点击“阅读原文”查看《上海市居民企业所得税汇算清算客户端（2015版_v1.105） ） 操作手册”。

4、上海市居民企业所得税汇算清缴客户有哪些注意事项？

1、安装包无法正常运行时，请注意以下问题：

(1) 操作系统为XP或以上

(2) 本机已正确安装.NET Framework 2.0。下载地址是

(3) IE浏览器6.0或以上版本。

2、申报方式：资料填写完成并通过客户审核审核后，点击“申报”按钮生成后缀为*.zip的压缩文件，使用U盘或其他移动设备复制申报文件，并向主管税务机关报告。

3.当A105070表格无法填写时，请按以下步骤操作：

(1)点击表单页面的添加行按钮添加一行

(2) 删除行数据，请先选中该行，然后点击页面上的删除按钮

如果A105070表格无法填写，请参考以上步骤操作。

4、用户数据的备份

先关闭最终结算软件，打开软件安装目录，将Data文件夹下的HSQJYW.db拷贝到其他目录下备份。

5、用户点击申报按钮后，提示用户阅读相关通知信息，但无法正常生成申报文件，在财务结算支付软件中点击通知按钮。在每个打开的通知页面底部，都会显示已读按钮。勾选并保存。

6、报关单中涉及比例的项目，应按小数点填写。

5、技术支持