职业年金是什么？与企业年金的区别？在养老保障规划里，年金保险是比较常见的，可分为：职业年金，企业年金，商业年金。而职业年金是作为职工社保基础养老金的一个补充升级，存在于机关事业等福利待遇较好的单位。

1、职业年金是什么

随着城市化的初步建立，我们的养老保障体系也在不断优化升级，养老金保持了十多年的上涨。一边减低缴费成本，一边提供养老金待遇。社保是我们基础的职工保障体系。包含基础医疗和养老保障，2014实行养老金并轨开始，为了实现机关事业单位和一般企业养老保障的平稳过渡，职业年金诞生了。

以职业年金作为机关事业单位养老待遇的升级补充。职业年金和社保一样都是社会福利制度，带有强制性。社保里有个人养老账户和统筹账户，而职业年金则是一个独立的年金账户，按照工资变动调整，进行一定比例的年金缴纳。由单位和个人共同承担，单位是按照8%，个人是按照4%比例，退休后领取养老年金。而且这个职业年金会有专门的基金做投资运营。职业年金和社保一样都具备继承性。

2、企业年金与职业年金的区别

企业年金是企业给员工的额外福利，职业年金则是一种强制性的社会福利保障。

企业年金也是基础职工保障体系外的一种福利保障升级，区别在于，职业年金是强制的社会福利保障，而企业年金是单位给与员工额外的保障福利升级。企业年金缴纳个人比例上限为8%，个人和企业共同比例上限12%。企业年金分为企业年金账户和个人账户。企业缴费可以可以放在年金账户，也可以进入个人账户。

相比职业年金的独立个人账户，企业年金则可以由企业方面做出调整。企业年金一样具备继承性，可以退休后单次，按月，部分领取，也有着专门的基金，进行投资运营，和社会基础福利保障衔接。

3、养老保障社保和商保结合，商业年金保险必备

随着生活成本提高，通胀情况下，社保福利保障进行再升级就是商业年金保险配置。商业年金保险是家庭养老现金流规划的常见工具，一般分为年金账户和万能账户。年金账户储蓄分红，有一个预定利率，享受保险公司经营成果，但是分红是不确定的。

一般配置商业年金保险的时候，要先规划基础健康保障问题。年金险锁定5年后，然后才能领取，不领取进入万能账户进行二次理财，一般选择高保底的年金保险。目前市面上的商业年金保险，大保险公司万能账户保底利率1-2%，中小保险公司最高保底利率3%。

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